Формат проведення
24 уроки, 90% практики, реальні кейси з практики, використання БАС та електронного кабінету платника податків
закрита група в Телеграмі - консультації протягом періоду навчання від наставника, спілкування та обмін досвіду з колегами
120-ть тестових завдань - після заповнення тесту Вам надійде правильна відповідь із посиланням на норму законодавства
12-ть задач + відеоогляд розв'язку
- Практичні відеоуроки будуть проведені Антоніною Коровкіною - податковим консультантом, практикуючим бухгалтером, (сертифікат САР) на базі:BAS Бухгалтерія (BAF (8.3.19.1529), конфігурація: Business automation software for accounting, edition 2.1)
ПРО НАС ГОВОРЯТЬ І ПИШУТЬ:
амбасадор Monobank
Онлайн-курс буде корисним для:
усіх фахівців, які уже працюють або планують працювати з ПДВ
усіх, хто бажає підвищити кваліфікацію та мати впевненість у власних знаннях
Про що ви дізнаєтеся та чому навчитеся на онлайн-курсі?
Урок 1
Хто є платником ПДВ? Коли виникає обов’язок зареєструватися платником ПДВ? Види операцій, ставки
Об’єкт оподаткування, база. Дата виникнення зобов’язання та ПДВ-кредиту. Компенсуючі та умовний продаж.
Податкові накладні, розрахунки коригування. Що таке СЕА ПДВ?
Блокування ПН/РК, звітність, техніка ПДВ, ЗЕД особливості, контрольна формула
Хто є платником ПДВ? Коли виникає обов’язок зареєструватися платником ПДВ? Види операцій, ставки
- платники ПДВ
- обсяг обов’язкової реєстрації
- види операцій, ставки
- реєстрація
- анулювання
- перший та останній звітні періоди
Об’єкт оподаткування, база. Дата виникнення зобов’язання та ПДВ-кредиту. Компенсуючі та умовний продаж.
- об’єкт оподаткування
- база оподаткування
- дата виникнення ПДВ-зобов’язання та кредиту
- компенсуючі за п.198.5 ПКУ
Податкові накладні, розрахунки коригування. Що таке СЕА ПДВ?
- замінники податкової накладної
- зведена та підсумкова податкові накладні
- розрахунки коригування хто реєструє
- що таке реєстраційний ліміт і як працює формула СЕА ПДВ?
Блокування ПН/РК, звітність, техніка ПДВ, ЗЕД особливості, контрольна формула
- етапи моніторингу податкових накладних та розрахунків коригування
- алгоритм розблокування податкових накладних та розрахунків коригування
- дата реєстрації розблокованих податкових накладних та розрахунків коригування, їх відображення в декларації з ПДВ
- техніка ПДВ: тимчасові ПДВ рахунки 643 та 644
- контрольна формула для перевірки ПДВ зобов’язання
- особливості ЗЕД-операцій (імпорт, експорт, товари, послуги)
- структура декларації з ПДВ
- виправлення помилки з ПДВ, подання уточнюючої
ПДВ-практик
Лекція + автоматизація
- Хто може бути платником ПДВ
- Які критерії для обов'язкової реєстрації платником ПДВ
- Хто може добровільно зареєструватися платником ПДВ
- Яка відповідальність за несвоєчасну реєстрацію платником ПДВ
- Які підстави для анулювання платником ПДВ - добровільні та обов'язкові
- Як нарахувати податкові зобов'язання в останньому звітному періоді та правильно відзвітувати
- Як в БАС зробити вибірку даних для обов'язкової реєстрації платником ПДВ
- Як заповнити заяву на реєстрацію платником ПДВ та заяву на анулювання платником ПДВ
- Як заповнити податкову накладну та останню податкову звітність у разі анулювання платником ПДВ
- Зрозуміти, хто має зареєструватися платником ПДВ та в який строк
- Порахувати ПДВ-наслідки несвоєчасної реєстрації платника ПДВ
- Порахувати ПДВ до сплати у разі анулювання платником ПДВ із залишків необоротних активів, товарів, робіт та послуг
- Заповнити заяву про реєстрацію платником ПДВ у електронному кабінеті
- Заповнити заяву про анулювання реєстрації платником ПДВ у електронному кабінеті
- Освоїти роботу реєстру платників ПДВ у електронному кабінеті
- Зробити початкові налаштування у БАС Бухгалтерія для коректної роботи із ПДВ
Лекція + автоматизація
- Що є об'єктом для ПДВ
- Як порахувати ПДВ із урахуванням мінімальної бази оподаткування для товарів, робіт, послуг та необоротних активів
- Дата виникнення податкових зобов'язань та податкового кредиту, крім ЗЕД-операцій
- Як відобразити в БАС оподатковувані операції
- Як в БАС “побачити” першу подію та відслідкувати її
- Визначати дату виникнення податкового зобов’язання та права на податковий кредит в межах договору з контрагентом
- Визначати дату виникнення права на податковий кредит при внеску у статутний капітал
- Бачити особливі випадки дати виникнення податкового зобов’язання та права на податковий кредит, зокрема, при оплаті за бюджетні кошти
- Визначати дату виникнення зобов'язання у разі товарного кредиту, фінансового лізингу, поставки товару та послуг
Лекція + автоматизація
Відображати:
- Які операції звільнені від оподаткування, а які необ'єктні
- Як виписати податкову накладну на звільнені операції та бух довідку на необ'єктні операції
- Ситуації, які вимагають нарахування компенсуючого ПДВ та умовного ПДВ
- Зведені та підсумкові податкові накладні
- Зміни в правилах виписки компенсуючої податкової накладної на негосподарську операцію
- Приклади та випадки заповнення податкових накладних на звільнені операції, зведені та підсумкові
- Як в БАС відображаються звільнені та необ'єктні операції
- Як заповнити декларацію з ПДВ у частині звільнених, необ'єктних, компенсуючих, умовних ПДВ - операцій
Відображати:
- придбання товару, звільненого від ПДВ
- придбання основних засобів для необ’єктних операцій
- необ’єктні операції
- звільнені та необ'єктні операції та податкові наслідки їх наявності
- чим відрізняється підсумкова від зведеної податкової накладної
- компенсуючі податкові зобов’язання за пунктом 198.5 ПКУ
- підсумкові податкові накладні
- податкові накладні на ритмічні поставки
Лекція + автоматизація
Розподіляти "вхідне" ПДВ, а саме:
- Як розпізнати операції, що вимагають “розподілу” вхідного ПДВ
- Як порахувати коефіцієнт та відобразити його в БАС
- Як правильно виписати податкову накладну та РК на операції з розподілу "вхідного" ПДВ
- Як провести річний перерахунок та відобразити в податковій декларації з ПДВ
- Як в БАС встановити коефіцієнт та застосовувати його
- Відображення в бухобліку результату річного перерахунку
Розподіляти "вхідне" ПДВ, а саме:
- Відображати послуги «подвійного призначення»
- Виписувати компенсуючі податкові зобов’язання за пунктом 199.1 ПКУ
- правильно робти річний перерахунок ПДВ
- Розрахувати коефіцієнт, відобразити в бухобліку результат річного перерахунку, виписати податкову накладну та РК
Лекція + автоматизація
Виписувати податкові накладні:
- Правильно виписувати податкову накладну та реєструвати її в ЄРПНі
- Відповідальність за несвоєчасну реєстрацію чи нереєстрацію податкової накладної
- Виписка податкової накладної в БАС, вигрузка її в Медок та відправка на реєстрацію
- Як перевірити чи зареєстрована податкова накладна в ЄРПНі
- Як перевірити “себе” в БАС та СЕА ПДВ
Виписувати податкові накладні:
- Відображати вхідні податкові накладні
- Розпізнавати замінники податкових накладних
- Розуміти основні акценти виписки податкової накладної
- Виписувати податкові накладні на часткові оплати та на суму перевищення мінімальної бази ПДВ над ціною поставки
- Завантажувати податкову накладну в Медок та надсилати її на реєстрацію
- Перевіряти реєстрації ПН у електронному кабінеті
- Розуміти того, як правильно заповнити податкову накладну
- У разі часткової оплати та часткового постачання - вірно визначити номенклатуру
Лекція + автоматизація
Виписувати розрахунку коригування, а саме:
- Випадки, коли необхідно виписати розрахунок коригування (РК)
- Як “поводить” себе РК на “+” та на “-” в податковій декларації та СЕА ПДВ
- Як відобразити РК в податковій декларації
- Як правильно виписувати розрахунки коригування (РК) до податкової накладної та зареєструвати їх в ЄРПНі
- Відповідальність за несвоєчасну реєстрацію чи нереєстрацію РК
- Виписка розрахунку коригування до податкової накладної в БАС, вигрузка її в Медок та відправка на реєстрацію
- Як перевірити чи зареєстрована розрахунок коригування до податкової накладної в ЄРПНі
- Як перевірити “себе” в БАС та СЕА ПДВ
Виписувати розрахунку коригування, а саме:
- РК при поверненні авансу покупцю
- РК при частковому поверненні товару від покупця
- РК на зміну номенклатури
- РК на часткові поставки
- РК на зведену ПН
- Вхідний РК на часткове повернення постачальнику
- Вхідний РК на зміну ціни
- Розуміти, як правильно заповнити РК до податкової накладної,
- Скласти РК у разі коли є часткова оплата та часткове постачання
Лекція + автоматизація
Розбиратися в СЕА ПДВ, зокрема в:
- Що таке СЕА ПДВ
- Як розрахувати реєстраційний ліміт
- Що таке “другий” реєстраційний ліміт
- Робота з електронним кабінетом платника податків, аналіз показників
Розбиратися в СЕА ПДВ, зокрема в:
- Реєстрі операцій
- Реєстрі транзакцій
- Інформації про суму перевищення
- Відображати операції з ПДВ-рахунком в БАС
Лекція + автоматизація
Працювати із заблокованими податковими накладними та розрахунками коригування, а саме:
- Як працює алгоритм перевірки в СЕА ПДВ на предмет зупинки у реєстрації податкової накладної та розрахунку коригування
- Ознаки безумовної реєстрації платника ПДВ
- Ознаки ризиковості платника податків
- Таблиця даних - все що слід про неї знати
- Пояснення та розблокувальний пакет у разі ризиковості операції та у випадку ризиковості платника податку
- Як в Медку подати розблокувальний пакет та Таблицю даних
Працювати із заблокованими податковими накладними та розрахунками коригування, а саме:
- Розуміти, як працює моніторинг ПН\РК в електронному кабінеті
- Де знайти інформацію про заблоковані ПН\РК в електронному кабінеті
- Як подати таблицю даних платника ПДВ у електронному кабінеті
- Як подати документи для розблокування ПН\РК в електронному кабінеті
- Як скласти інформацію про бізнес-партнера в електронному кабінеті
Лекція + автоматизація
- Відображення в бухобліку ПДВ-зобов'язання, якщо перша подія оплата, якщо перша подія поставка, якщо касовий метод
- Відображення в бухобліку ПДВ-кредиту, якщо перша подія оплата, якщо перша подія поставка
- Як перевірити ”першу” подію
- Контрольна формула перевірки ПДВ зобов'язання в БАС
- Облік коштів на електронному рахунку
- Куди платити ПДВ-зобов'язання, штраф , пеню, донарахування
- Користуватися обробкою «Формування податкових накладних»
- Формувати звіти для перевірки ПЗ та ПК
- Перевіряти ПЗ та ПК за допомогою контрольної формули
Лекція + автоматизація
Розуміти, як порахувати та відобразити в обліку та звітності ЗЕД-операції, а саме:
- Імпортне ПДВ на товари та послуги - як порахувати, виписати правильно податкові накладні та відобразити в обліку
- Експортне ПДВ на товари та послуги - як порахувати, виписати правильно податкові накладні та відобразити в обліку
- Дата визнання зобов'язання та право на ПДВ кредит у ЗЕД-діяльності
- ПДВ-зобов'язання з імпорту послуг - як заповнити податковий розрахунок неплатника ПДВ, у який строки заплатити та відзвітувати
- ПДВ з імпорту послуг у платника ПДВ - особливості
- Як в БАС відобразити ПДВ по ЗЕД-операціях та прозвітувати в декларації з ПДВ
Розуміти, як порахувати та відобразити в обліку та звітності ЗЕД-операції, а саме:
- ПДВ при імпорті товару
- скласти податкову накладну при експорті товару
- нарахувати ПДВ при послугах нерезиденту та від нерезидента
- вміти визначити місце постачання для послуг
- виписати податкову накладну на експорт та імпорт послуг
- заповнити податковий розрахунок неплатника ПДВ
Лекція + автоматизація
- Правила заповнення декларації з ПДВ та її додатків на прикладах
- Бюджетне відшкодування - як “все працює”
- Звірка з електронним кабінетом платника ПДВ
- Сформувати декларацію з ПДВ
- Заповнити додатки до декларації
- Відобразити розподіл вхідного ПДВ та річного перерахунку ПДВ у декларації
- Відобразити неоподатковувані операції у декларації
- Відобразити послуги нерезиденту та послуг від нерезидента у декларації
Лекція + автоматизація
Заповнювати уточнюючий розрахунок у різних ситуаціях, зокрема:
- ситуації, які вимагають виправлення помилок
- відповідальність за порушення ПДВ-законодавства
- заповнення уточнюючих декларацій на 5-ти числових прикладах
Заповнювати уточнюючий розрахунок у різних ситуаціях, зокрема:
- Заповнення УР у випадку, якщо завищено суму ПК
- Заповнення УР у випадку, якщо занижено суму ПЗ
- Заповнення УР у випадку, якщо потрібно відновити 2-ий ліміт
- Заповнення УР у випадку, якщо занижене зобов’язання виплинуло на від’ємне значення
ПДВ-мінімум - 08.04.2025
Тема 1 - 08.04.2025
Тема 2- 10.04.2025
Тема 3 - 15.04.2025
Тема 4 - 17.04.2025
Тема 5 - 22.04.2025
Тема 6 - 24.04.2025
Тема 7 - 06.05.2025
Тема 8 - 08.05.2025
Тема 9 - 13.05.2025
Тема 10 - 15.05.2025
Тема 11 - 20.05.2025
Тема 12 - 22.05.2025
Вихід уроку 17:00 із можливістю передивитись у записі
Тема 1 - 08.04.2025
Тема 2- 10.04.2025
Тема 3 - 15.04.2025
Тема 4 - 17.04.2025
Тема 5 - 22.04.2025
Тема 6 - 24.04.2025
Тема 7 - 06.05.2025
Тема 8 - 08.05.2025
Тема 9 - 13.05.2025
Тема 10 - 15.05.2025
Тема 11 - 20.05.2025
Тема 12 - 22.05.2025
Вихід уроку 17:00 із можливістю передивитись у записі
В результаті, на курсі Ви навчитесь:
розуміти, хто має зареєструватися платником ПДВ та в який строк
визначати дату виникнення податкового зобов’язання та права на податковий кредит в межах договору з контрагентом
працювати із заблокованими податковими накладними та розрахунками коригування
розбиратися в СЕА ПДВ
розподіляти "вхідне" ПДВ
виписувати податкові накладні
розуміти, як порахувати та відобразити в обліку та звітності ЗЕД-операції
формувати декларацію з ПДВ
заповнювати уточнюючий розрахунок у різних ситуаціях
та багато іншого, що стосується теми ПДВ
Відповіді на поширені запитання
У нас є декілька видів оплат:
- оплата на рахунок ФОП
- Оплата Картою (Visa, Mastercard,Google Pay,Apple Pay) через WayForPay
- Ви можете оформити розтермінування від банку до 4-ох платежів (Приват, Райффайзен, Моно, А-Банк, Ощадбанк, Sportbank, OTP-банк)
- Якщо не вийшло оформити розтермінування від банку, Ви можете отримати індивідальну розстрочку від нас до 3-ох платежів без зайвих доплат (запитайте про це у менеджера)
Після здійснення оплати, протягом 24-год (у разі оплати в пятницю протягом 3-ох діб) на Вашу електронну пошту приходить лист із даними для входу в особистий кабінет навчальної платформи SoftBook
Якщо Ви обрали пакет з наставником, Вам надається доступ до закритої групи в Телеграмі, де Ви можете ставити свої запитання, а також познайомитись з іншими колегами для обміну досвідом
Якщо Ви обрали пакет з наставником, Вам надається доступ до закритої групи в Телеграмі, де Ви можете ставити свої запитання, а також познайомитись з іншими колегами для обміну досвідом
В день старту онлайн-курсу, о 17:00, в кабінеті з'явиться 1-ий відеоурок (із можливістю передивитись у записі) та матеріали до нього.
Після кожного уроку у Вас буде домашнє завдання для закріплення матеріалу.
Наступний урок відкриється Вам згідно графіку вище
Після кожного уроку у Вас буде домашнє завдання для закріплення матеріалу.
Наступний урок відкриється Вам згідно графіку вище
Доступ до матеріалів надається до 22.06.2025 (є можливість придбати необмежений доступ)
Сертифікат надається лише тим, хто виконав усі тестові завдання
Так, звісно, обирайте пакет "корпоративний", залишайте заявку і менеджер розповість про усі деталі (знижка до 50% від 4-ох учасників)
у вартість входить:
◾ 4-ри відеоуроки
◾ запис уроків у форматі "аудіо"
◾ 20-ть тестових завдань
◾ необмежений доступ до матеріалів
1 200 грн.
600 грн.
у вартість входить:
◾ 24-ри уроки у 2-ох форматах: відео і аудіо
◾ 120-ть тестових завдань
◾ 12-ть задач + відеоогляд
◾ доступ до відеозаписів – до 22.06.2025 (необмежений доступ + 50% до вартості)
◾ сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді при умові виконання усіх тестів
◾ Закрита група в Телеграмі
◾ Наставник (податкові консультації протягом 2-ох місяців)
◾ Відповіді на запитання від наставників (до 29.05.2025 включно)
◾ Перевірка домашнього завдання та настанови, корекції
Термін навчання 2 місяці
3 405 грн. в місяць при оплаті до 02.04 включно
3 903 грн. в місяць при оплаті з 03.04
При оплаті всього курсу одним платежем знижка
1 000 грн.
у вартість входить:
◾ 24-ри уроки у 2-ох форматах: відео і аудіо
◾ 120-ть тестових завдань
◾ 12-ть задач + відеоогляд
◾ доступ до відеозаписів – до 22.06.2025 (необмежений доступ + 50% до вартості)
◾ сертифікат про успішне проходження курсу в електронному вигляді при умові виконання усіх тестів
◾ Закрита група в Телеграмі
◾ Наставник (податкові консультації протягом 2-ох місяців)
◾ Відповіді на запитання від наставників (до 29.05.2025 включно)
◾ Перевірка домашнього завдання та настанови, корекції
Термін навчання 2 місяці
4 410 грн. в місяць при оплаті до 02.04 включно
4 905 грн. в місяць при оплаті з 03.04
При оплаті всього курсу одним платежем знижка
1 000 грн.
Хочете пройти онлайн-курс "ПДВ-практик 2025", але не має можливості оплатити всю суму?
Бажаєте отримати відстрочку платежу і при цьому не переплатити?
Ми уклали договір з банком та візьмемо на себе фінансові витрати по відсоткам (Приват, Райффайзен, Моно, А-Банк, Ощадбанк, Sportbank, OTP-банк)
(можливість розбити платіж на 4-ри частини)
Бажаєте отримати відстрочку платежу і при цьому не переплатити?
Ми уклали договір з банком та візьмемо на себе фінансові витрати по відсоткам (Приват, Райффайзен, Моно, А-Банк, Ощадбанк, Sportbank, OTP-банк)
(можливість розбити платіж на 4-ри частини)
- Пакет "Я хочу сам" до 4-ох платежів по 1 452,5 грн. в місяць
- Пакет "З наставником"до 4-ох платежів по 1 955 грн. в місяць
Ви можете розбити платіж на 3 платежі
- Пакет "Я хочу сам" 3 платежі по 2 270 грн.
- Пакет "З наставником" 3 платежі по 2 940 грн.
Корпоративне навчання буде корисне для:
відділу бухгалтерії кількістю 4-ри і більше працівників
аутсорсингових компаній
аудиторських компаній
Переваги:
▪ індивідуальне тестування та перевірка задач протягом всього навчання
▪ особистий куратор та підтримка під час навчання
▪ закрита група в Телеграмі з іншими учасниками
▪ іменний сертифікат для КОЖНОГО працівника
▪ індивідуальна навчальна платформа з можливістю відслідковувати активність студента
▪ звіт про успішність кожного працівника
▪ необмежений доступ до усіх матеріалів курсу
Знижка до 50% від 4-ох учасників
Залишайте заявку і менеджер розповість про усі деталі та умови корпоративного навчання
Залишились питання?
Напишіть у зручний месенджер та отримайте відповідь на Ваші запитання
Напишіть у зручний месенджер та отримайте відповідь на Ваші запитання
Відгуки від учасників курсу
Курс підготували:
Мар'яна Кавин
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. у сфері послуг, виробництва, торгівлі та зовнішньоекономічної діяльності
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Володар національної премії ВИБІР бухгалтера 2020 у номінації «КРАЩИЙ ЛЕКТОР НАВЧАЛЬНИХ ПРОГРАМ"
Лекторська практика із спеціалізацією податки та бухоблік з 2010 року;
Загалом проведено більше 500 очних та онлайн семінарів, на яких слухачами було більше 20,5 тис. осіб;
Керівник проекту "Податковий блог Мар'яни Кавин"
Публікації у професійних бухгалтерських виданнях;
Практикуючий бухгалтер та податковий консультант з 1998 р. у сфері послуг, виробництва, торгівлі та зовнішньоекономічної діяльності
Сертифікати: САР, СІРА, АССА DipIFR, IFA-внутрішній аудит
Володар національної премії ВИБІР бухгалтера 2020 у номінації «КРАЩИЙ ЛЕКТОР НАВЧАЛЬНИХ ПРОГРАМ"
Лекторська практика із спеціалізацією податки та бухоблік з 2010 року;
Загалом проведено більше 500 очних та онлайн семінарів, на яких слухачами було більше 20,5 тис. осіб;
Керівник проекту "Податковий блог Мар'яни Кавин"
Публікації у професійних бухгалтерських виданнях;
Антоніна Коровкіна
Практикуючий бухгалтер, податковий консультант.
Спеціалізується на консультаціях в галузі податкового та бухгалтерського обліку, автоматизація обліку.
Сертифікати: САР
Практикуючий бухгалтер, податковий консультант.
Спеціалізується на консультаціях в галузі податкового та бухгалтерського обліку, автоматизація обліку.
Сертифікати: САР